35. Zobowiązania wobec klientów
Zasady rachunkowości
Zobowiązania wobec klientów wyceniane są według zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem metody efektywnej stopy procentowej. Jeżeli dla zobowiązania finansowego nie można ustalić harmonogramu przyszłych przepływów pieniężnych, a więc także ustalić efektywnej stopy procentowej, zobowiązanie to wycenia się według kwoty wymaganej zapłaty.
W tej pozycji ujmowane są także transakcje sprzedaży papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu w umownym terminie i po określonej cenie. Papiery wartościowe będące składnikiem transakcji z przyrzeczeniem odkupu nie są wyłączane ze sprawozdania z sytuacji finansowej i podlegają wycenie według zasad określonych dla poszczególnych kategorii papierów wartościowych. Różnica między ceną sprzedaży i odkupu stanowi koszt odsetkowy i rozliczana jest w czasie trwania umowy z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej.
2018
Informacje finansowe
| 31.12.2018 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|
| Wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 242 816 | 220 917 |
| Zobowiązania wobec ludności | 165 182 | 151 161 |
| Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N | 103 143 | 86 819 |
| Depozyty terminowe | 61 638 | 64 126 |
| Pozostałe zobowiązania | 401 | 216 |
| Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych | 55 302 | 52 667 |
| Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N | 38 927 | 40 070 |
| Depozyty terminowe | 15 465 | 11 613 |
| Transakcje z przyrzeczeniem odkupu | – | 48 |
| Pozostałe zobowiązania | 910 | 936 |
| Zobowiązania wobec jednostek budżetowych | 16 459 | 11 409 |
| Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N | 11 242 | 9 555 |
| Depozyty terminowe | 5 115 | 1 820 |
| Pozostałe zobowiązania | 102 | 34 |
| Otrzymane kredyty i pożyczki1 | 4 093 | 3 563 |
| Zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych | 1 780 | 2 117 |
| Unit-Linked | 1 502 | 1 811 |
| Polisolokaty | 2 | 3 |
| Produkt „Bezpieczny Kapitał” | 265 | 292 |
| Produkty strukturyzowane | 11 | 11 |
| Razem | 242 816 | 220 917 |
1 Pozycja Otrzymane kredyty i pożyczki została zaprezentowana szczegółowo w nocie 36 „Otrzymane kredyty i pożyczki”
| 31.12.2018 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|
| bankowości detalicznej i prywatnej | 155 079 | 142 484 |
| korporacyjne | 55 051 | 48 570 |
| firm i przedsiębiorstw | 26 805 | 24 127 |
| otrzymane kredyty i pożyczki | 4 093 | 3 563 |
| transakcje z przyrzeczeniem odkupu | – | 48 |
| pozostałe zobowiązania (w tym zobowiązania z tytułu produktów ubezpieczeniowych) | 1 788 | 2 125 |
| Razem | 242 816 | 220 917 |
| 31.12.2018 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|
| Wyceniane według zamortyzowanego kosztu: | 242 816 | 220 917 |
| do 1 miesiąca | 179 874 | 156 520 |
| od 1 miesiąca do 3 miesięcy | 22 449 | 16 887 |
| od 3 miesięcy do 1 roku | 25 483 | 30 592 |
| od 1 roku do 5 lat | 6 860 | 8 264 |
| powyżej 5 lat | 8 150 | 8 654 |
| Razem | 242 816 | 220 917 |