60. Ryzyko kredytowe – informacje finansowe
Stopień narażenia na ryzyko kredytowe
Poniższa tabela przedstawia maksymalne narażenie na ryzyko kredytowe – bilansowe instrumenty finansowe, dla których nie mają zastosowania wymogi związane z utratą wartości:
2018
| Maksymalne narażenie na ryzyko kredytowe – bilansowe instrumenty finansowe, dla których nie mają zastosowania wymogi związane z utratą wartości | 31.12.2018 | 01.01.2018 |
|---|---|---|
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 658 | 887 |
| Pozostałe instrumenty pochodne | 1 907 | 1 699 |
| Papiery wartościowe: | 3 083 | 5 121 |
| przeznaczone do obrotu | 235 | 431 |
| nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | 2 848 | 4 690 |
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom nieprzeznaczone do obrotu wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | 1 106 | 1 070 |
| mieszkaniowe | 27 | 37 |
| gospodarcze | 148 | 182 |
| konsumpcyjne | 931 | 851 |
| Razem | 6 754 | 8 777 |
| Maksymalne narażenie na ryzyko kredytowe – bilansowe instrumenty finansowe, dla których nie mają zastosowania wymogi związane z utratą wartości | 31.12.2017 |
|---|---|
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 887 |
| Pozostałe instrumenty pochodne | 1 711 |
| Papiery wartościowe: | 8 588 |
| przeznaczone do obrotu | 431 |
| instrumenty finansowe przy początkowym ujęciu wyznaczone jako wyceniane do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | 8 157 |
| Razem | 11 186 |
Przeterminowane aktywa finansowe podlegające utracie wartości lub które utraciły wartość
| Przeterminowanie ekspozycji 31.12.2018 |
Aktywa, w przypadku których nie nastąpił znaczny wzrost ryzyka kredytowego od momentu ich początkowego ujęcia (faza 1) | Aktywa, w przypadku których nastąpił znaczny wzrost ryzyka kredytowego od momentu ich początkowego ujęcia, lecz które nie są z utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe (faza 2) | Aktywa zagrożone utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe (faza 3) | RAZEM PRZETERMINOWANIE EKSPOZYCJI | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| do 30 dni | powyżej 30 dni do 90 dni | powyżej 90 dni | RAZEM | do 30 dni | powyżej 30 dni do 90 dni | powyżej 90 dni | RAZEM | do 30 dni | powyżej 30 dni do 90 dni | powyżej 90 dni | RAZEM | ||
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom: | 2 155 | – | – | 2 155 | 1 966 | 1 149 | 8 | 3 123 | 205 | 273 | 2 244 | 2 722 | 8 000 |
| kredyty | 989 | – | – | 989 | 1 062 | 726 | 8 | 1 796 | 160 | 174 | 2 114 | 2 448 | 5 233 |
| mieszkaniowe | 392 | – | – | 392 | 742 | 168 | – | 910 | 62 | 75 | 429 | 566 | 1 868 |
| gospodarcze | 303 | – | – | 303 | 146 | 467 | 8 | 621 | 62 | 60 | 1 346 | 1 468 | 2 392 |
| konsumpcyjne | 294 | – | – | 294 | 174 | 91 | – | 265 | 36 | 39 | 339 | 414 | 973 |
| należności z tytułu leasingu finansowego | 1 166 | – | – | 1 166 | 904 | 423 | – | 1 327 | 45 | 99 | 130 | 274 | 2 767 |
| Inne aktywa finansowe | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Razem netto | 2 155 | – | – | 2 155 | 1 966 | 1 149 | 8 | 3 123 | 205 | 273 | 2 244 | 2 722 | 8 000 |
| Przeterminowanie ekspozycji 31.12.2017 |
do 30 dni | powyżej 30 dni do 90 dni | powyżej 90 dni | RAZEM |
|---|---|---|---|---|
| Dłużne papiery wartościowe: | – | – | 3 | 3 |
| obligacje korporacyjne walutowe | – | – | 3 | 3 |
| Należności od banków | – | – | 1 | 1 |
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom: | 4 541 | 976 | 2 765 | 8 282 |
| kredyty | 2 762 | 606 | 2 639 | 6 007 |
| mieszkaniowe | 1 222 | 320 | 596 | 2 138 |
| gospodarcze | 1 066 | 153 | 1 555 | 2 774 |
| konsumpcyjne | 474 | 133 | 488 | 1 095 |
| należności z tytułu leasingu finansowego | 1 779 | 370 | 126 | 2 275 |
| Inne aktywa finansowe | 1 | – | 1 | 2 |
| Razem netto | 4 542 | 976 | 2 770 | 8 288 |
Na potrzeby określenia przeterminowania kredytu Grupa uwzględnia minimalne progi kwoty zapadłej w wysokości 500 PLN dla ekspozycji kredytowych wobec osób fizycznych oraz 3 000 PLN dla pozostałych ekspozycji kredytowych.
W odniesieniu do kredytów i pożyczek udzielonych klientom ustanowione były na rzecz Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA następujące zabezpieczenia: hipoteka, zastaw rejestrowy, przeniesienie prawa własności, blokada rachunku lokaty, ubezpieczenie ekspozycji kredytowej oraz gwarancje i poręczenia.
W ramach przeprowadzonej oceny stwierdzono, że dla powyższych aktywów finansowych przewidywane przepływy pieniężne w pełni pokrywają wartość bilansową tych ekspozycji.
Modyfikacje
Poniższa tabela prezentuje informacje dotyczące aktywów finansowych, które podlegały modyfikacji i dla których odpis na oczekiwane straty kredytowe kalkulowany był jako strata kredytowa w okresie życia ekspozycji (Faza 2 i 3)
| AKTYWA FINANSOWE, KTÓRE PODLEGAŁY MODYFIKACJI | 31.12.2018 | |
|---|---|---|
| Aktywa finansowe, które podlegały modyfikacji w okresie: | Faza 2 | Faza 3 |
| wartość wyceny według zamortyzowanego kosztu przed modyfikacją | 350 | 349 |
| zysk (strata) rozpoznana na modyfikacji | – | (7) |
| Aktywa finansowe, które podlegały modyfikacji od momentu początkowego ujęcia: | 31.12.2018 | |
| wartość bilansowa brutto aktywów finansowych, które podlegały modyfikacji, dla których strata była kalkulowana w okresie dożywotnim i które po modyfikacji ujmowane są w fazie 1 | 103 | |
Należności spisane w okresie podlegające działaniom windykacyjnym
W poniższej tabeli zaprezentowano kwoty pozostałe do spłaty z tytułu aktywów finansowych, które zostały odpisane w trakcie okresu sprawozdawczego i w dalszym ciągu są przedmiotem działań służących odzyskaniu należności.
| SPISANE NALEŻNOŚCI | 2018 | |
|---|---|---|
| Częściowo spisane | Całkowicie spisane | |
| Papiery wartościowe | ||
| wyceniane do wartości godziwej przez inne dochody całkowite | 3 | – |
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom | ||
| wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 1 980 | 1 217 |
| mieszkaniowe | 515 | 527 |
| gospodarcze | 1 154 | 500 |
| konsumpcyjne | 311 | 190 |
| należności z tytułu leasingu finansowego | – | 14 |
| Razem | 1 983 | 1 231 |
Grupa Kapitałowa stosuje następujące kryteria spisania wierzytelności:
- wierzytelność jest wymagalna w całości i wynika w szczególności z kredytu, pożyczki, debetu umownego, gwarancji lub poręczenia spłaty kredytu lub pożyczki, obligacji,
- zgodnie z MSR i MSSF odpis na oczekiwane straty kredytowe:
- pokrywa 100% wartości bilansowej brutto aktywa, albo
- przekracza 90% wartości bilansowej brutto aktywa i:
- wobec wierzytelności podejmowane były lub nadal są prowadzone działania, które nie doprowadziły do odzyskania wierzytelności, a przeprowadzona ocena możliwości odzyskania wierzytelności, uwzględniająca w szczególności ustalenia komornika lub syndyka, zbywalność zabezpieczeń, kategorię zaspokojenia, pozycję wpisu hipoteki wskazuje na brak możliwości odzyskania całej wierzytelności, albo
- w ostatnich 12 miesiącach kalendarzowych wpływy na spłatę wierzytelności nie pokryły bieżąco naliczanych odsetek.
Jakość portfela objętego modelem ratingowym dla kredytów gospodarczych, mieszkaniowych i konsumpcyjnych
| RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2018 | Wartość bilansowa brutto | ||||
| Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM | |
| KREDYTY MIESZKANIOWE | 106 561 | 5 960 | 2 154 | 106 | 114 781 |
| 0,00 – 0,02% | 7 729 | 15 | – | – | 7 744 |
| 0,02 – 0,07% | 28 309 | 66 | – | – | 28 375 |
| 0,07 – 0,11% | 13 546 | 52 | – | 1 | 13 599 |
| 0,11 – 0,18% | 16 717 | 145 | – | – | 16 862 |
| 0,18 – 0,45% | 22 513 | 321 | – | 5 | 22 839 |
| 0,45 – 1,78% | 10 969 | 568 | – | 9 | 11 546 |
| 1,78 – 99,99% | 2 442 | 4 773 | – | 19 | 7 234 |
| 100% | – | – | 2 154 | 72 | 2 226 |
| brak ratingu wewnętrznego 1 | 4 336 | 20 | – | – | 4 356 |
| KREDYTY GOSPODARCZE (w tym należności z tytułu leasingu finansowego) | 64 115 | 8 422 | 6 846 | 513 | 79 896 |
| 0,00 – 0,45% | 7 515 | 1 | – | – | 7 516 |
| 0,45 – 0,90% | 8 694 | 58 | – | – | 8 752 |
| 0,90 – 1,78% | 7 709 | 95 | – | – | 7 804 |
| 1,78 – 3,55% | 10 978 | 785 | – | – | 11 763 |
| 3,55 – 7,07% | 20 671 | 2 252 | – | 18 | 22 941 |
| 7,07 – 14,07% | 7 714 | 2 156 | – | 1 | 9 871 |
| 14,07 – 99,99% | 545 | 2 898 | – | 3 | 3 446 |
| 100% | – | – | – | 491 | 491 |
| brak ratingu wewnętrznego 1 | 289 | 177 | 6 846 | – | 7 312 |
| KREDYTY KONSUMPCYJNE | 23 664 | 1 786 | 1 776 | 55 | 27 281 |
| 0,00 – 0,45% | 4 012 | 25 | – | – | 4 037 |
| 0,45 – 0,90% | 6 864 | 48 | – | – | 6 912 |
| 0,90 – 1,78% | 5 827 | 64 | – | – | 5 891 |
| 1,78 – 3,55% | 3 742 | 178 | – | – | 3 920 |
| 3,55 – 7,07% | 1 537 | 293 | – | – | 1 830 |
| 7,07 – 14,07% | 871 | 340 | – | – | 1 211 |
| 14,07 – 99,99% | 302 | 746 | – | – | 1 048 |
| 100% | – | – | 1 776 | 55 | 1 831 |
| brak ratingu wewnętrznego 1 | 509 | 92 | – | – | 601 |
| Razem | 194 340 | 16 168 | 10 776 | 674 | 221 958 |
1 Pozycja dotyczy ekspozycji low credit risk Wspólnot i Spółdzielni Mieszkaniowych.
| RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 01.01.2018 |
Wartość bilansowa brutto | ||||
| Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM | |
| KREDYTY MIESZKANIOWE | 100 206 | 5 016 | 3 483 | 133 | 108 838 |
| 0,00 – 0,02% | 7 360 | 8 | – | – | 7 368 |
| 0,02 – 0,07% | 26 143 | 40 | – | – | 26 183 |
| 0,07 – 0,11% | 12 668 | 30 | – | – | 12 698 |
| 0,11 – 0,18% | 15 829 | 46 | – | 2 | 15 877 |
| 0,18 – 0,45% | 21 622 | 134 | – | 6 | 21 762 |
| 0,45 – 1,78% | 9 867 | 288 | – | 9 | 10 164 |
| 1,78 – 99,99% | 2 590 | 4 443 | – | 26 | 7 059 |
| 100% | – | – | 3 483 | 90 | 3 573 |
| brak ratingu wewnętrznego 1 | 4 127 | 27 | – | – | 4 154 |
| KREDYTY GOSPODARCZE (w tym należności z tytułu leasingu finansowego) | 57 792 | 8 206 | 8 488 | 161 | 74 647 |
| 0,00 – 0,45% | 7 194 | 2 | – | – | 7 196 |
| 0,45 – 0,90% | 7 045 | 52 | – | – | 7 097 |
| 0,90 – 1,78% | 6 262 | 26 | – | – | 6 288 |
| 1,78 – 3,55% | 9 368 | 535 | – | – | 9 903 |
| 3,55 – 7,07% | 18 749 | 1 866 | – | – | 20 615 |
| 7,07 – 14,07% | 7 946 | 2 114 | – | – | 10 060 |
| 14,07 – 99,99% | 866 | 3 366 | – | – | 4 232 |
| 100% | – | – | 8 488 | 161 | 8 649 |
| brak ratingu wewnętrznego 1 | 362 | 245 | 607 | ||
| KREDYTY KONSUMPCYJNE | 21 661 | 1 608 | 2 322 | 69 | 25 660 |
| 0,00 – 0,45% | 3 923 | 10 | – | – | 3 933 |
| 0,45 – 0,90% | 6 183 | 17 | – | – | 6 200 |
| 0,90 – 1,78% | 5 210 | 31 | – | – | 5 241 |
| 1,78 – 3,55% | 3 316 | 84 | – | – | 3 400 |
| 3,55 – 7,07% | 1 401 | 237 | – | – | 1 638 |
| 7,07 – 14,07% | 778 | 295 | – | – | 1 073 |
| 14,07 – 99,99% | 316 | 655 | – | – | 971 |
| 100% | – | – | 2 322 | 69 | 2 391 |
| brak ratingu wewnętrznego 1 | 534 | 279 | – | 813 | |
| Razem | 179 659 | 14 830 | 14 293 | 363 | 209 145 |
1 Pozycja dotyczy ekspozycji low credit risk Wspólnot i Spółdzielni Mieszkaniowych.
Jakość portfela objętego modelem ratingowym dla zobowiązań pozabilansowych
| RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 31.12.2018 |
Wartość bilansowa brutto | ||||
| Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM | |
| ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE | |||||
| 0,00 – 0,45% | 11 636 | 21 | – | – | 11 657 |
| 0,45 – 0,90% | 11 214 | 28 | – | – | 11 242 |
| 0,90 – 1,78% | 7 307 | 69 | – | – | 7 376 |
| 1,78 – 3,55% | 6 838 | 711 | – | – | 7 549 |
| 3,55 – 7,07% | 3 422 | 489 | – | – | 3 911 |
| 7,07 – 14,07% | 4 510 | 718 | – | – | 5 228 |
| 14,07 – 99,99% | 195 | 113 | – | – | 308 |
| 100% | – | – | 260 | 80 | 340 |
| brak ratingu wewnętrznego 1 | 11 090 | 1 111 | – | – | 12 201 |
| Razem | 56 212 | 3 260 | 260 | 80 | 59 812 |
1 Pozycja dotyczy ekspozycji low credit risk Skarbu Państwa.
| RYZYKO KREDYTOWE EKSPOZYCJI WEDŁUG PARAMETRU PD 01.01.2018 |
Wartość bilansowa brutto | ||||
| Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM | |
| ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE | |||||
| 0,00 – 0,45% | 10 643 | 22 | – | – | 10 665 |
| 0,45 – 0,90% | 9 054 | 20 | – | – | 9 074 |
| 0,90 – 1,78% | 7 092 | 10 | – | – | 7 102 |
| 1,78 – 3,55% | 8 225 | 74 | – | – | 8 299 |
| 3,55 – 7,07% | 4 510 | 164 | – | – | 4 674 |
| 7,07 – 14,07% | 3 190 | 214 | – | – | 3 404 |
| 14,07 – 99,99% | 650 | 52 | – | – | 702 |
| 100% | – | – | 706 | – | 706 |
| brak ratingu wewnętrznego1 | 8 868 | 1 117 | – | – | 9 985 |
| Razem | 52 232 | 1 673 | 706 | – | 54 611 |
1Pozycja dotyczy ekspozycji low credit risk Skarbu Państwa.
| 31.12.2018 | Wartość bilansowa brutto | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| NALEŻNOŚCI OD BANKÓW | Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM |
| RATINGI ZEWNĘTRZNE | 7 649 | – | – | – | 7 649 |
| AAA | 985 | – | – | – | 985 |
| AA | 2 651 | – | – | – | 2 651 |
| A | 3 263 | – | – | – | 3 263 |
| BBB | 638 | – | – | – | 638 |
| BB | 10 | – | – | – | 10 |
| B | 101 | – | – | – | 101 |
| CCC | 1 | – | – | – | 1 |
| RATINGI WEWNĘTRZNE | 13 | – | – | – | 13 |
| 0,06% | 4 | 4 | |||
| 0,97% | 9 | – | – | – | 9 |
| RAZEM | 7 662 | – | – | – | 7 662 |
| 31.12.2018 | Wartość bilansowa brutto | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM |
| RATINGI ZEWNĘTRZNE | 50 619 | – | – | – | 50 619 |
| AAA | 207 | – | – | – | 207 |
| AA | 91 | – | – | – | 91 |
| A | 45 902 | – | – | – | 45 902 |
| BBB | 3 829 | – | – | – | 3 829 |
| BB | 73 | – | – | – | 73 |
| B | 517 | – | – | – | 517 |
| CCC | – | – | – | – | – |
| RATINGI WEWNĘTRZNE | 9 489 | 447 | 3 | 471 | 10 410 |
| 0,00-0,45% | 7 670 | – | – | – | 7 670 |
| 0,45-0,90% | 908 | 367 | – | – | 1 275 |
| 0,90-1,78% | 221 | 16 | – | – | 237 |
| 1,78-3,55% | 125 | – | – | – | 125 |
| 3,55-7,07% | 315 | – | – | – | 315 |
| 7,07-14,07% | 250 | – | – | – | 250 |
| 14,07-99,99% | – | 64 | – | – | 64 |
| 100,00% | – | – | 3 | 471 | 474 |
| brak ratingu wewnętrznego | 38 | – | 38 | ||
| RAZEM | 60 146 | 447 | 3 | 471 | 61 067 |
| 01.01.2018 | Wartość bilansowa brutto | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| NALEŻNOŚCI OD BANKÓW | Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM |
| RATINGI ZEWNĘTRZNE | 4 066 | – | – | – | 4 066 |
| AAA | 7 | – | – | – | 7 |
| AA | 1 030 | – | – | – | 1 030 |
| A | 2 340 | – | – | – | 2 340 |
| BBB | 585 | – | – | – | 585 |
| BB | 21 | – | – | – | 21 |
| B | 4 | – | – | – | 4 |
| CCC | 79 | – | – | – | 79 |
| RATINGI WEWNĘTRZNE | 1 167 | – | – | – | 1 167 |
| 0.01% | 60 | – | – | – | 60 |
| 0,02% | 9 | – | – | – | 9 |
| 0,06% | 1 014 | – | – | – | 1 014 |
| 0,20% | 33 | – | – | – | 33 |
| 0,97% | 51 | – | – | – | 51 |
| RAZEM | 5 233 | – | – | – | 5 233 |
| 01.01.2018 | Wartość bilansowa brutto | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE | Faza 1 | Faza 2 | Faza 3 | POCI | RAZEM |
| RATINGI ZEWNĘTRZNE | 44 809 | – | – | – | 44 809 |
| AAA | 130 | – | – | – | 130 |
| A | 40 199 | – | – | – | 40 199 |
| BBB | 3 445 | – | – | – | 3 445 |
| BB | 599 | – | – | – | 599 |
| B | 436 | – | – | – | 436 |
| RATINGI WEWNĘTRZNE | 8 137 | – | – | 473 | 8 610 |
| 0,00-0,45% | 6 214 | – | – | – | 6 214 |
| 0,45-0,90% | 752 | – | – | – | 752 |
| 0,90-1,78% | 385 | – | – | – | 385 |
| 1,78-3,55% | 198 | – | – | – | 198 |
| 3,55-7,07% | 23 | – | – | – | 23 |
| 7,07-14,07% | 420 | – | – | – | 420 |
| 14,07-99,99% | 145 | – | – | – | 145 |
| 100,00% | – | – | – | 473 | 473 |
| brak ratingu wewnętrznego | 13 | – | – | – | 13 |
| RAZEM | 52 959 | – | – | 473 | 53 432 |
Do ekspozycji z utratą wartości zalicza się bilansowe ekspozycje kredytowe, spełniające przesłanki utraty wartości, z wyjątkiem tych, dla których w ramach pomiaru utraty wartości metodą zindywidualizowaną ustalono, że różnice pomiędzy wartością bilansową brutto (lub wartością równoważnika bilansowego jej pozabilansowej części) a wartością oczekiwanych przepływów pieniężnych są niematerialne (nie przekraczają poziomu objaśnianego potencjalnym błędem eksperckich oszacowań).
Wewnętrzne klasy ratingowe (dane za 2017 rok zgodnie z MSR39)
Biorąc pod uwagę charakter działalności Grupy Kapitałowej oraz wolumen należności kredytowych i leasingowych, najistotniejsze portfele są w zarządzaniu Banku oraz PKO Leasing SA.
Ekspozycje wobec klientów instytucjonalnych niespełniające przesłanek indywidualnej utraty wartości klasyfikowane są ze względu na rating klienta w ramach wewnętrznych klas ratingowych od A do G (w zakresie podmiotów finansowych A-F).
Systemem ratingowym objęte są następujące portfele:
- klienci rynku korporacyjnego,
- firmy i przedsiębiorstwa (z wyłączeniem pewnych grup produktów ocenianych w sposób uproszczony).
Kredyty i pożyczki niespełniające przesłanek indywidualnej utraty wartości niepodlegające ocenie ratingowej charakteryzują się satysfakcjonującym poziomem ryzyka kredytowego. Dotyczy to w szczególności kredytów detalicznych (w tym kredytów mieszkaniowych), wśród których brak jest indywidualnie istotnych zaangażowań, których istnienie skutkowałoby powstaniem istotnego ryzyka kredytowego.
| AKTYWA FINANSOWE NIEPRZETERMINOWANE BEZ UTRATY WARTOŚCI | 31.12.2017 |
|---|---|
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom | 196 406 |
| kredyty gospodarcze | 50 584 |
| A (pierwszorzędna) | 875 |
| B (bardzo dobra) | 5 616 |
| C (dobra) | 9 575 |
| D (zadowalająca) | 9 236 |
| E (przeciętna) | 11 205 |
| F (akceptowalna) | 10 541 |
| G (słaba) | 3 536 |
| kredyty konsumpcyjne i mieszkaniowe | 119 712 |
| A (pierwszorzędna) | 105 780 |
| B (bardzo dobra) | 8 976 |
| C (dobra) | 3 054 |
| D (przeciętna) | 1 216 |
| E (akceptowalna) | 686 |
| Grupa Kapitałowa PKO Leasing SA | 4 851 |
| A (dobra) | 3 281 |
| B (przeciętna) | 1 365 |
| C (ryzykowna) | 205 |
| bez wewnętrznego ratingu – klienci sektora finansowego, niefinansowego i budżetowego (kredyty konsumpcyjne, mieszkaniowe i pozostałe) |
21 259 |
| Dłużne papiery wartościowe dostępne do sprzedaży | 5 147 |
| A (pierwszorzędna) | 55 |
| B (bardzo dobra) | 409 |
| C (dobra) | 1 061 |
| D (zadowalająca) | 1 589 |
| E (przeciętna) | 1 131 |
| F (akceptowalna) | 795 |
| G (słaba) | 74 |
| G3 (niska) | 33 |
| RAZEM | 201 553 |